关于汉滨区2018年上半年财政预算执行情况的报告

2018年7月26日在汉滨区十八届人大常委会第十三次会议上

汉滨区财政局局长  晏长荣

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、财政预算执行情况

今年以来，面对严峻的财政形势，全区财政工作紧紧围绕“服务大局、强化保障、克难奋进、防范风险”的总体要求，突出重点，综合施策，通过全区上下的共同努力，顺利实现“双过半”目标，重点领域保障有力，财政管理进一步加强。

（一）一般公共预算执行情况

截止6月底，全区累计完成财政总收入124374万元，占年初预算216000万元的57.58%，超进度7.58个百分点，较上年同期增收5054万元，增长4.24%。其中：国税系统完成78987万元，超进度7.88个百分点；地税系统完成37541万元， 超进度11.64个百分点；财政等系统完成7846万元。

一般公共预算收入完成27402万元，占年初预算48000万元的57.09%，超进度7.09个百分点，同口径增长8.15%。其中：区国税局完成9518万元，超进度1488万元，较上年同期增长24.99%；高新国税局完成1131万元，超进度263万元，较上年同期增长27.94%；区地税局完成6828万元，超进度656万元，较上年同期增长1.5%；市地税直属分局完成4560万元，超进度516万元，较上年同期增长17.59%；财政系统完成5365万元，超进度479万元，较上年同期下降32.17%。 从收入结构看：税收收入完成20134万元，较上年同期增长13.87个百分点，占一般预算收入的73.48%；非税收入完成7268万元，占一般预算收入的26.52%，较上年同期下降22.13个百分点。

全区完成一般公共预算支出312144万元，占当前预算436073万元的71.58%，较上年同期增支50624万元，增长19.36%。其中：民生支出达到293252万元，占一般公共预算支出的93.95%；一般公共服务、教育、科技、社保、医疗卫生、公安、节能环保、城乡社区事务八项支出累计达到222136万元（不含恒口示范区），较上年同期增长3.83%，若加上恒口示范区，较上年同期增长6.7%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区完成政府性基金收入1035万元，较上年同期减收10929万元，同口径下降91.34%。完成政府性基金支出5583万元，较上年同期减少13019万元，下降69.9%。

（三）社保基金预算执行情况 

1-6月，全区完成社保基金收入75900万元，占年初预算122992万元的61.71%。完成社保基金支出68374万元，占年初预算118585万元的57.66%。

（四）国有资本经营预算执行情况

由于国有资本经营收入一般在下半年结算，所以上半年国有资本经营预算还没有具体数字发生。

需要说明的是，由于财政管理体制的调整，上述四个方面的预算执行情况均未包含恒口示范区。

二、预算执行的主要特点

（一） 财政收入稳步增长

上半年，在重点项目建设和房地产市场的共同推动下，全区财政收入增速回升，保持稳步增长态势。1-6月，完成一般公共预算收入27402万元，同口径增长8.15%，超序时进度7.09个百分点，顺利实现 “双过半”目标。其中税收收入占比达73.48%,较上年同期提高了9.73个百分点。收入结构不断优化，收入质量逐步提高。                   

（二） 财政支出保障有力

1-6月，全区完成一般公共预算支出312144万元，较上年同期增支50624万元，增长19.36%。增支的主要原因：一是中省市涉农整合资金到位快，较上年同期增长了30243万元；二是瀛湖网箱清理整顿、禁养区环保整治等专项支出达12000万元。半年来，在财力严重不足、可用财力保工资尚差7800万元的情况下，工资发放、机构运转和重点领域支出得到有效保障。

（三） 涉农整合成效明显

按照涉农资金整合的具体要求，全区进一步加大整合力度，探索整合方式，推进整合工作不断取得新进展。截止六月底，已整合归集财政涉农资金53185万元，占全年计划的91.37%。整合资金及时下达到项目主管部门和相关镇办, 确保了全区脱贫攻坚工作的顺利开展。在上半年全省市际交叉检查中，中省市区扶贫专项资金实际支出占到位资金总量的70%，顺利通过考核检查。

（四） 基金收入同比下降

上半年，政府性基金收入1035万元，仅占年初预算24900万元的4.15%，同口径下降91.34%。下降的主要原因是：2017年上半年五里工业集中区入库土地出让价款达10834万元，由于今年上半年未实施土地招拍挂，因此基金收入大幅下降。

三、存在的主要问题

（一）财政增收前景不容乐观

上半年，虽然全区财政收入总体良好，但实现稳定可持续增长仍面临诸多困难：一是经济下行压力和减税降费政策带来的影响依然较大；二是金融业、批发零售业等传统优势行业对财政收入的支撑作用有所减弱；三是受辖区行政管理体制调整的影响，税源流失的现象还在持续发生。

（二）一次性收入影响收入质量

2018年，市对区下达的税收占比考核目标为75.1%，上半年实际完成73.48%，欠任务1.62个百分点。影响收入质量的主要原因是城东新区入库耕地开垦费3000万元，拉高了非税收入占比11个百分点，若剔除这一因素，税收收入占比将达到82.5%，超市考目标7.4个百分点。

（三）收支矛盾日益加剧

一方面，对以前年度形成的赤字无法消化；另一方面，全年可用财力满足不了“保工资、保运转、保民生”的支出需求，其他配套和专项支出均无财力保障，负债运行的局面一时难以扭转。今年以来，财政借入资金已高达5.7亿元。

（四）财政管理有待加强

上半年，在严控财政支出方面，我们严格执行财政“零基预算”管理，对2017年以前通过各种形式所列的事业发展支出全部清零，视财力情况和实际需求，采取一事一议的办法，从紧从实，重新安排，全区行政办公经费支出得到有效控制，但部分镇办和部门的节支意识还需进一步强化，预算执行过程中的刚性约束还不够强、资金管理使用效益还有待进一步提高，资金监管的力度还需不断加大。

四、需要采取的工作措施

针对全区财政面临的严峻形势，我们将认真贯彻全区财政工作会议精神，在组织收入、严控支出、强化管理等方面全面发力，重拳出击，下半年将重点做好以下几项工作：

（一）着力培植财源，努力增强自身实力。有效财力的增加是财政工作的关键之所在。要始终把财源建设作为经济发展的重头戏。首先，持续抓好十二个重点镇办的烤烟生产，强化目标责任考核，发挥示范带动作用，坚持走富民壮财之路。其次，结合税务部门机构改革，进一步做好现有纳税人的摸底调查，分析税源，挖掘潜力。特别要结合这次税务部门机构改革，进一步理顺江北辖区税收征管范围，强化全区税收基础，确保税收持续增收。第三，着手制定《汉滨区产业发展基金投入使用管理暂行办法》，积极培植一批对财政有贡献的新型税源，探索发展“总部经济”和“税源经济”，确保财政实力不断增强。

（二）提高收入质量，努力增加可用财力。充分发挥税务机关在组织收入中的主力军作用，深挖税收增长潜力，切实提高收入质量，特别是要抓好主体税种的管控，不断增加税收收入。进一步完善考核激励机制，要把区级税收收入的完成情况与征管经费的落实相挂钩，把协税护税的工作实绩与部门专项经费的安排和目标责任考核相挂钩，以此加大税收征管和协税护税的力度。切实加大非税收入管理，把非可用财力性收入降低到最低程度。结合五里工业集中区产城融合发展，城东新区土地储备开发，做好土地文章，巧用土地指标，实现财政增收。同时，坚持争取政府债券和转移支付不松劲，力争在去年的基础上有较大幅度的增长，以此弥补财力不足，增加可用财力。

（三）压缩一般性支出，努力优化支出结构。一是严格贯彻中央八项规定精神，认真落实财政管理 “十不准”和“九严禁”要求，严格预算约束，压缩一般支出，腾出更多财力用于保障全区重大决策部署的落实。二是对没有列入预算的支出，除上级有硬性要求、属重大应急事项外，一律不予安排。建立解决财政专项资金提前沟通协商制度。三是以“保工资”为首要任务，严控运转及专项支出增长，加强政府债务管理，切实防范财政风险。

（四）科学调度资金，努力提高保障能力。面对大量的

资金需求，财政部门要统筹协调好所需资金的调度。一方面，要加强与市财政局的汇报、对接和协调工作，争取市局在资金安排上给予倾斜和照顾。另一方面，发挥好本级财政的主动性，想方设法筹集和调度资金，以民生支出为重点，以发展支出为必须，尽全力做好所需资金的保障工作。同时，按照财政资金绩效管理的要求，对沉淀两年以上的项目资金，一律收回，重新安排使用。

主任、各位副主任、各位委员，面对严峻的财政形势、艰巨的收支任务、严肃的纪律要求，我们只有解放思想，锐意进取，忠诚担当，强化管理，才能在区委的坚强领导下，在人大的监督支持下，破解难题，化解风险，提升水平，再创佳绩。

谢谢大家！