白河县审计局

关于白河县司法局2017至2019年预算执行审计的公告

（2020年）第6号

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，白河县审计局自2020年11月2日至2020年12月3日，对白河县司法局2017至2019年度预算执行情况进行了审计,对有关事项进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况

    白河县司法局为主管全县司法行政工作的县政府工作部门，属县本级一级预算单位。

司法局内设党政办、普法与依法治理工作股、人民参与和促进法治股、社区矫正管理股、公共法律服务管理股、法治事务综合管理股6个股室；下属事业单位1个，即县公证处。2019年机构改革核定司法局政法专项编制20名，设局长1名，副局长3名，县公证处核定编制4名。

截止2019年底单位实有在职人员28名，其中行政人员21名，事业人员5名，工勤人员2名(行政、事业人员超编属机构改革政策性超编)；临聘人员6名。

二、审计发现的主要问题

1.重复列支劳务费4700元。

2.未按规定登记固定资产。

3.应收应付款长期挂账问题。

三、审计发现问题的处理情况及建议

对上述问题，县审计局已依法出具了审计报告，对重复列支劳务费4700元问题，责成司法局追回。未按规定登记固定资产问题，审计责成司法局及时将未上账的固定资产纳入单位固定资产管理。对应收应付款长期挂账问题，责成司法局应及时进行往来款项的清理。

针对审计发现的问题，审计建议：进一步规范单位财务收支管理。减少大额现金的使用量，每年至少进行一次对帐。加强单位国有资产管理。

四、审计发现问题的整改情况

重复列支劳务费4700元问题已交回，固定资产管理和应收应付款长期挂账问题正在整改。

                                白河县审计局

                              2020年12月16日