还贷周转金化解企业融资难的实践探索

  中小企业利润低，抗风险能力差，融资难、融资贵，无疑是制约企业发展的“喉咙”和“命门”。2016年，汉阴县坚持以问题为导向，积极开拓创新，县政府设立企业还贷周转金，为中小企业提供还贷、续贷期间的周转资金，支持企业蓄力发展、实现多赢，有效实现了财务和时间成本双下降，财信担保和银行风险两降低，得到四两拨千斤的效果。汉阴这一做法，为全市降成本、补短板和扩投资、稳增长做出了有益的启示。

  一、现实原因。汉阴县月河工业集中区地处月河川道，是汉阴县工业发展的主阵地。由于起步建设时间短、起点低，入驻企业中多是成长型中小企业，流动资金因被固定资产投资挤占现象较为严重，都需要银行信贷支持发展，这就不可避免发生倒贷从而导致资金断链的问题，成为制约企业发展的“命门”。民间融资筹措难度大，月息为3-5分，成本高昂。2015年下半年，汉阴县就有2户规模以上工业企业先后因还贷资金周转不灵，导致资金链断裂、企业停产，其中1户还因为欠薪引发农民工集体上访。如何帮助企业渡过倒贷难关，防止企业资金链断裂，成为县委县政府支持企业的一个重要课题。

  二、主要做法。汉阴县委、县政府于2016年5月出台了《企业还贷周转金管理暂行办法》，通过县财政注入周转金、企业和承贷银行以互助基金、向市财信融资担保有限公司借委托贷款的三种方式，筹集3000万元企业还贷周转金，由县投融资开发公司统一管理。在符合条件的企业提出申请后，汉阴县由投融资开发公司、经贸局、月河工业集中区管委会联合调查核实后提出初审意见，财政局复审，县企业还贷周转金审查委员会会议审批。县经贸局、县月河工业集中区管委会负责企业贷款资金的使用实施监管，督促企业按期归还还贷周转金，县投融资开发有限公司负责还贷周转金的日常监督管理，承办还贷周转金的筹集、财务核算、借用审查、使用监管、风险防控等相关工作。

  三、风险防控。企业挪用周转金不还贷，银行不续贷，续贷后企业不还周转金，是周转金运营可能出现的风险。为了防范风险，汉阴县设计了五道“防火墙”：一是借用有信用记录，还贷周转金是由委托银行以贷款的方式借出的，还款信息将录入银行的征信系统;二是差额周转，最高借用银行当期应还贷款的70%，单次借用还贷周转金的最高额度一般不得超过500万元，借用还贷周转金余额不得超过1000万元，最长使用不得超过一个月;三是周转金直接还贷，委托银行将周转金直接转入企业应还贷款的银行;四是银行出具续贷承诺函;五是续贷后先还周转金，通过控制续贷资金转入账户，约束企业按时还款。还贷周转金由县投融资开发有限公司按政府采购程序在银行开设专户，实行专户管理、专项核算、专款专用、有偿使用，滚动发展，进一步做到了支持企业发展、释放发展活力。

  四、取得成效。还贷周转金的运行，快速高效且简便的为中小企业提供了还贷、续贷期间的周转资金，防范企业资金链断裂的风险，为维护企业良好信用记录和降低企业融资成本解决了燃眉之急，焕发企业活力。同时，也降低了银行的不良贷款，引导民间利率下行，最重要的是防范财信担保发生系统性风险给经济带来的灾难。自《办法》出台以来，已有多家企业先后10次累计借用还贷周转金3530万元，倒贷5200万元。周转金的运行，每年至少给全县企业省下800到1000万元的倒贷支出。2016年，汉阴县月河工业集中区工业总产值达到112亿元，同比增长15.7%;实现利润14.8亿元，同比增长15.8%;完成固定资产投资12.39亿元，同比增长18%。

  四、发展方向。周转金的运行也还有继续完善的空间。一是要千方百计扩大资金盘的总量。通过县财政注入、由企业和承贷银行互助基金、市财信融资担保有限公司以国有资产评估抵押贷款以及其他合法的途径方式，逐步将还贷周转金筹集规模扩大到5000万元以上。二是要进一步研究制定针对财信担保以外的中小企业借用周转金的条件与审批程序，严格风险防控机制，将借用范围逐渐扩大到更多的经营状况好、产业前景优、信用好、负债合理的企业。三是要完善周转金运行的监督机制。一方面在符合条件的企业申请使用周转金的办理中，对每一个环节都要有明确的时间和标准要求，务求简洁高效;另一方面建立资金使用追责机制，关键环节出现失误的将依法依规处理。

  (作者系汉阴县委常委、县人民政府副县长)