关于2025年市本级财政预算调整方案（草案）及政府债券收支安排的报告
——2025年11月5日在安康市第五届人民代表大会
常务委员会第二十七次会议上
市财政局局长 谢成彦
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现将我市关于2025年市本级财政预算调整方案（草案）及政府债券收支安排情况报告如下。
一、预算调整的原则和依据
2025年是“十四五”规划收官之年，全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，严格执行市五届人大六次会议审议批准的预算，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，加强财政科学管理，全力防范化解风险，兜牢兜实“三保”底线，中央及省市确定的重点任务和重点领域支出得到有效保障。按照《中华人民共和国预算法》及其有关规定，我们结合市本级预算执行、财力状况及全市重点工作增支需求，本着收支平衡、保障重点的原则，编制2025年市本级财政预算调整方案（草案）。
二、预算调整具体内容
（一）市本级一般公共预算调整方案
1.收入预算调整
市本级一般公共预算收入预算（含上级补助收入、地方政府债务转贷收入、调入资金等）总计由年初市五届人大六次会议审议批准的66.32亿元调整为75.25亿元，调增8.93亿元。其中：新增中省转移支付补助收入2.5亿元，省财政厅转贷市本级新增一般地方政府债券收入4.08亿元(年初预算5.57亿元，实际转贷9.65亿元，本次新增4.08亿元),统筹上年结转资金2.35亿元。（详见附表一）
2.支出预算调整
市本级一般公共预算支出预算总计由年初市五届人大六次会议审议批准的66.32亿元调整为75.25亿元，调增8.93亿元。其中：省财政厅转贷市本级新增一般地方政府债券对应安排的支出4.08亿元，统筹中省转移支付补助及上年结转等资金安排的支出4.85亿元。（详见附表二）
本次市本级一般公共预算收支预算调整后，收支平衡。
（二）市本级政府性基金预算调整方案
1.收入预算调整
市本级政府性基金收入预算由年初市五届人大六次会议审议批准的6.05亿元调整为7.61亿元，净调增1.56亿元，其中：调增4.06亿元，包括用于项目建设专项债券收入3.6亿元，用于清欠专项债券收入0.46亿元。调减2.5亿元，主要是受房地产市场冲击和土地出让收入大幅下降影响，国有土地使用权出让金收入调减2.5亿元。上述增减因素相抵，市本级政府性基金收入调增1.56亿元。（详见附表三）
2.支出预算调整
市本级政府性基金支出预算由年初市五届人大六次会议审议批准的6.05亿元调整为7.61亿元，净调增1.56亿元。其中：调增4.06亿元，包括用于项目建设专项债券安排的支出3.6亿元（其中，中心城市东南片区供水项目0.3亿元；中心城区供水扩能及供水管网提升建设项目（一期）2亿元；新能源汽车充电站项目二期0.32亿元；统筹用于偿还拖欠企业账款0.98亿元），用于清欠专项债券安排的支出0.46亿元。调减2.5亿元为国有土地使用权出让金收入对应安排的支出。上述增减因素相抵，市本级政府性基金支出调增1.56亿元。（详见附表四）
本次市本级政府性基金收支预算调整后，收支平衡。
（三）国有资本经营预算本次不作预算金额调整。（详见附表五）
（四）社保基金预算的调整需上级统一安排部署，暂不纳入本次预算调整。
（五）全市一般公共预算调整方案
全市一般公共预算收支按照年初市五届人大六次会议审议批准的一般公共预算收入40.2亿元调整为39.04亿元，调减1.16亿元。主要原因为：一是参照全省年初一般公共预算收入按增长3%安排；二是受重点税源减收和减税降费政策叠加效应影响，税收收入呈下滑趋势，无法实现年初税收预算目标；三是受盘活国有资产等一次性收入影响，抬高了非税收入上年基数。根据市县当前预算执行情况以及中省转移支付实际到位情况，全市一般公共预算支出由年初的336.6亿元调整为380亿元，调增43.4亿元。后期，调整预算规模将根据争取中省转移支付到位情况同步作调整。
三、2025年置换债券和补充政府性基金财力债券收支安排情况
（一）置换债券额度安排情况
2025年置换存量隐性债务的政府债务限额41.5亿元，全部为专项债券。其中：分配市本级21.71亿元，分配县区19.79亿元。其中：高新区14.7亿元，恒口示范区2.24亿元，主要用于隐性债务及2025-2028年到期棚改债务本金置换，确保本年度全市16家纳入“名单制”平台退出、一揽子方案隐性债务和棚改债务化债任务顺利完成。（详见附表六）
（二）用于补充政府性基金财力债券额度安排情况
2025年补充政府性基金财力债券19.72亿元，全部分配到县区，优先用于融资平台退出（隐性债务清零、2028年底前到期棚改债务偿还）和全市防范化解地方债务风险一揽子方案明确的本年度其他隐性债务和参照法定债务专项管理的棚户区改造存量隐性债务化解目标计划，在有剩余额度的情况下可以用于符合条件的存量政府投资项目（包括PPP存量项目中政府承担的建设成本）。（详见附表六）
四、下一步重点工作及措施
（一）财政收支形势
我市一般公共预算收入体量小、增长慢，上级财力性转移支付空间有限甚至呈现压缩态势，全市自有财力基础薄弱，可用财力十分有限。据统计，目前仅市本级急需43.85亿元资金用于清理拖欠企业账款和PPP项目付费，加之“三保”支出逐年增长，各项债务还本付息接续到期，市县收支矛盾异常突出，财政“紧平衡”状态进一步加剧。
（二）下一步工作思路
下一步，全市财政部门将深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实中央及省市各项决策部署，紧紧围绕全年目标任务和本次会议关于预算调整安排的审查意见，着重抓好以下工作：
1.聚焦年度目标，全力完成收支预算。深化拓展财税联席会议机制，围绕年度收入目标，着力开展冲刺攻坚行动，持续强化税收征管和非税收入管理、加快资产资源盘活、加大资金项目争取力度，确保收入目标任务顺利完成。坚持量入为出、量力而行，将绩效管理融入资金和项目管理全流程、各方面，做到“预算申请问成本、预算编制核成本、预算执行控成本、预算完成评成本”，确保将有限的财政资源用在刀刃上、用出实效来。
2.紧盯重点领域，全面做好服务保障。持续加大民生领域投入力度，全面做好教育、就业、医疗、养老、生态环保、乡村振兴等工作，确保全市一般公共预算民生支出占比在80%以上，坚决兜住守牢基层“三保”底线。紧盯中省重大战略布局和市委、市政府重点工作部署，动态调整重点保障事项清单，重点做好中央财政支持美丽河湖建设及国土绿化示范等重大项目的服务保障工作，不断为全市高质量发展注入活力。
3.坚持创新驱动，扎实推进财政改革。认真落实财政部、省政府关于财政科学管理试点工作部署，坚持立足实际、系统集成、点状突破，统筹推进加强财政资源和预算统筹、加强预算绩效管理、加强政府债务管理、加强行政事业性国有资产管理和财政数字化建设等5项试点工作。对照省政府办公厅关于基本就业服务等5个领域省以下财政事权和支出责任划分改革方案要求，全面完成市以下财政事权和支出责任划分改革任务。
4.筑牢底线思维，持续防范化解风险。统筹处理好发展和安全的关系，夯实市县“三保”责任，做好“三保”预算执行、库款保障、暂付款项监测预警等工作，确保基层“三保”正常运转。以“控级、提质、强管”为主线，完善地方政府债券项目穿透式监测功能，实现政府债券“借、用、管、还”全生命周期管理，稳妥有序化解债务存量，坚决遏制隐性债务增量，持续提升债务风险管控效能，确保债务风险总体安全可控。
5.严守财经纪律，不断提升监督效能。持续巩固拓展深入贯彻中央八项规定精神学习教育成果，着力锻造一直敢打硬仗、能打胜仗的“财政铁军”，为服务全市高质量发展提供坚强作风保障。紧盯重点领域、关键环节，深入开展财会监督专项行动，坚决查处各类违法违规行为。不断深化财会监督与审计、纪检等监督的贯通协同，针对巡视、审计、监管及日常核查中发现的问题，坚持立行立改、深挖彻改，不断提升财政治理效能。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2025年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在市委的坚强领导下，认真落实市人大决议，主动接受市人大监督，直面困难挑战，主动担当作为，坚持服务大局、保障发展、改善民生、深化改革、防范风险，全力完成既定目标任务，为聚力建设幸福安康提供更加坚强有力的保障！
